Voici la liste des documents à nous fournir dans le cadre de votre mission de compilation. Cette liste s’applique si vous êtes responsables de votre propre tenue de livres. Elle nous permettra de procéder efficacement à la préparation de vos états financiers.
Général
- Balance de vérification à la date de fin d’exercice (format Excel si possible)
- États financiers internes à la date de fin d’exercice
Encaisse
- Conciliations bancaires de tous les comptes de banque à la date de fin d’exercice
- Liste détaillée des chèques et dépôts en circulation à la date de fin d’exercice
- Relevés bancaires de tous les comptes à la date de fin d’exercice
Débiteurs
- Liste chronologique des comptes à recevoir à la date de fin d’exercice
- Détail des autres débiteurs et des avances
Stocks
- Liste des stocks à la date de fin d’exercice
Immobilisations corporelles
- Liste des acquisitions et dispositions de l’année
- Factures des acquisitions faites au cours de l’année
- Informations sur l’informatique :
- Préciser s’il s’agit d’équipements neufs ou usagés
- Préciser s’il s’agit de logiciels d’application ou de système
- Date d’acquisition
- Informations pour chaque disposition :
- Produit de disposition
- Coût d’achat initial
- Date d’achat de l’immobilisation vendue
Créditeurs et frais courus
- Liste détaillée des comptes à payer à la date de fin d’exercice
- Détail des frais courus à la date de fin d’exercice et pièces justificatives
- Déclarations de TPS et TVQ pour la période se terminant à la date de fin d’exercice (seulement les rapports composant le solde à recevoir ou à remettre)
- Détail des autres créditeurs et avances
Impôts sur les bénéfices à payer
- Analyse détaillée des opérations dans les comptes d’impôts pour l’exercice
- Avis de cotisation de l’exercice précédent et toute correspondance fiscale reçue
- Identification des frais de représentation et frais de repas
Capital-actions
- Détail des mouvements du capital-actions (s’il y a lieu)
- Copie des statuts de constitution (incluant description du capital-actions) et de toute modification au cours de l’exercice
Revenus et dépenses
- Détail des honoraires professionnels par fournisseur